Altersvorsorge mit Rürup bedeutet mehr Vermögen im Alter
Generell ist die seit 2005 eingeführte Basisrente (Rürup Rente) für diejenigen geeignet, die eine steuerliche Förderung nutzen und gleichzeitig für das Alter vorsorgen möchten. Selbstständige, die eine betriebliche Altersvorsorge beziehungsweise eine Riesterförderung nicht nutzen, können mit der Rürup Rente vorsorgen. Darüber hinaus kann auch jede andere Berufsgruppe - parallel zur gesetzlichen Vorsorge – ein zusätzliches Vermögen aufbauen.
Die Beiträge werden anfänglich mit 60% steuerlich begünstigt. Die Steuerbegünstigung steigt jährlich um 2% an, bis 2025 schließlich 100% der Beiträge steuerlich abgesetzt werden. Zu einer Nachversteuerung kommt es dann im Rentenalter (in der Regel zu einem geringeren Steuersatz). Eine gleich bleibende Steigerung, bis die 100% erreicht sind, ist dann bis 2040 vorgesehen.
Das 3-Schichtenmodell zeigt die unterschiedlichen Stufen der allgemeinen Versorgungswege auf.
Altersvorsorge in Deutschland: Ein 3-Schichten-Modell“
Sorgen sie vor – heute und im Alter!
Eine grundlegende Versorgung ist über die Leistungen aus der gesetzlichen Rentenversicherung, aus berufsständischen Versorgungseinrichtungen und landwirtschaftlichen Alterskassen gewährleistet. Seit 2005 zählt auch, die mit dem Alterseinkünftegesetz neu geschaffene Basisrente, die so genannte Rürup-Rente dazu. Bei allen Leistungen aus diesen Produkten kann ein Anspruch nicht übertragen, veräußert, vererbt, beliehen oder kapitalisiert werden.
Alle Produkte dieser grundlegenden Versorgung unterliegen der vollen nachgelagerten Besteuerung. Die Beiträge hingegen wirken als Sonderabzug direkt steuermindernd.
Eine zusätzliche Versorgung beinhaltet die betriebliche Altersversorgung und die über staatliche Zulagen beziehungsweise steuerliche Begünstigungen geförderte private Vorsorge (Riester-Rente). Die betriebliche Altersvorsorge wird über den Arbeitgeber in Form von förderfähigen Direktversicherungen, einer Pensionskasse oder einem Pensionsfonds und der steuerbegünstigten Modelle Unterstützungskasse und Direktzusage angeboten.
Die Beiträge zu diesen Produkten sind nur in beschränktem Umfang steuermindernd. Ab Leistungsbeginn sind die Leistungen in voller Höhe mit dem individuellen Steuersatz zu berechnen, wenn sie auf bereits geförderten Beiträgen beruhen.
Die privaten Kapitalanlage- und Vorsorgeprodukte beinhalten die klassische Kapitallebensversicherung ,die Fondssparpläne sowie die private Rentenversicherung. Diese Anlageprodukte können einzeln gesehen werden, oder aber in Verbindung mit der Altersvorsorge.
Eine weitere private Vorsorgeabsicherung ist die Berufsunfähigkeitsversicherung. Die Versicherungsleistung ist eine Art Rente, die als ein Gehalterssatz ausbezahlt wird, wenn die Berufsunfähigkeit eintritt. Die staatliche Berufsunfähigkeitsrente (Erwerbsminderungsrente) ist vom Gesetzgeber eingeschränkt, deshalb ist der private Ansatz für die Vorsorge wichtig.
Steuerrechtlich besteht der Unterschied zu der Grund- und Zusatzversorgung darin, dass die Kapitalanlageprodukte vom Staat her keine steuerliche Förderung beinhalten. Die Beiträge werden vom Nettoeinkommen geleistet, aus dem bereits versteuertem Einkommen.
Persönliche Beratung & Vergleich zu Rürup-Rente an unseren Standorten: Hamburg und München